Статистика кредитов и расчетов - реферат

Астраханский Муниципальный Технический Институт

Институт Экономики

Кафедра

«Бухгалтерский учет, АХД и Аудит»

К у р с о в а я р а б о т а

по дисциплине

«статистика»

на тему:

«Статистика кредитов и расчетов»

Выполнил: Мкртчян А.А.

Ст. гр. ИЭ - 23

Проверил : Егоров О.В.

Астрахань-2002

Содержание

Введение…………………………………………………………………3

1. Теоретическая часть

1.1С ущность кредита и Статистика кредитов и расчетов - реферат задачки его статистического исследования …….6

1.2 Систематизация кредитов ………...…………………………….9

1.3 Анализ уровня кредитоспособности ……………………………15

2. Главные характеристики статистики кредита……………………..….16

2.1 Характеристики статистики короткосрочного кредитования ……….27

2.2 Статистическое исследование связи оборачиваемости короткосрочного кредита с совокупной оборачиваемостью обратных средств ….………..39

2.3 Характеристики статистики длительного кредитования …………40

3. Аналитическая часть

3.1 Расчет средних остатков задолженности и продолжительности использования короткосрочным кредитом ………………………..………..44

3.2 Расчет продолжительности использования кредитом и Статистика кредитов и расчетов - реферат однодневного оборота по погашению…………………………………………………………………….. 44

3.3 Расчет числа оборотов кредита и структуры его средних остатков. 47

3.4 Расчет воздействия причин абсолютного эффекта……………………48

Заключение………………………………………………………………53

Перечень литературы………………………………………………………55

Введение

Кредит представляет собой форму движения ссудного капита­ла, т.е. валютного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию валютного капитала и выражает дела меж кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные Статистика кредитов и расчетов - реферат валютные капиталы и доходы компаний, личного сектора и страны аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное использование.

Кредитные дела реализуются через кредитную систему.

Кредитная система представлена банковским, потребительс­ким, коммерческим, муниципальным, интернациональным кредитом. Всем этим видам кредита характерны специальные формы от­ношений и способы Статистика кредитов и расчетов - реферат кредитования. Реализуют и организуют отно­шения спец учреждения, образующие кредитную систему. Ведущим звеном кредитной системы являются банки.

В народном хозяйстве для управления процессами кредитова­ния, выявления тенденций и закономерностей нужна статис­тическая информация о кредитных вложениях и кредитных ресур­сах, ее составе по видам ссудозаемщиков, в разрезе отраслей Статистика кредитов и расчетов - реферат и форм принадлежности, о размерах и составе просроченных ссуд, об эф­фективности ссуд, оборачиваемости кредитов.

Сбором, обработкой и анализом инфы об экономичес­ких и соц процессах в кредитовании занимается банковс­кая статистика. Она разрабатывает программки статистических наблюдений, улучшает систему характеристик, методологию их исчисления и анализа, способы статистического анализа конк­ретных явлений Статистика кредитов и расчетов - реферат. Статистика кредита занимается также обобще­нием сведений о кредитовании выявлением закономерностей, изу­чением связи использования кредитных ресурсов с эффек­тивностью использования обратных средств и т.п.

Кредитные ресурсы состоят из средств банков, временно свобод­ных денег бюджета, компаний и населения. Сред­ ства банков складываются из уставного Статистика кредитов и расчетов - реферат капитала, запасного и спе­циальных фондов. Средства компаний состоят из остатков средств на расчетных и особых счетах, из средств заказчиков для расчета за выполненные работы, услуги, также средств в рас­четах. Средства населения характеризуются остатками средств на счетах в сбер и коммерческих учреждениях. При опре­делении размера кредитных ресурсов Статистика кредитов и расчетов - реферат принимаются во внимание также ресурсы, мобилизуемые в процессе внешнеэкономической де­ятельности, остатки средств на счетах экономных учреждений и страховых организаций. Средства банков, временно свободные де­нежные средства экономных учреждений, компаний, населения, страховых организаций и ресурсы от внешнеэкономической дея­тельности в совокупы образуют ссудный фонд страны.

Кредитные вложения представляют собой ссуды Статистика кредитов и расчетов - реферат, выдаваемые банковскими учреждениями компаниям, организациям и насе­лению для производственного и общественного развития. Потреби­тельские кредиты популяции выдаются для личного жи­лищного строительства дач и освоения садовых участков, приоб­ретения продуктов, для неотложных и других нужд.

Исходя из общего содержания задач статистики кредита мож­но выделить последующие принципиальные самостоятельные сферы статис Статистика кредитов и расчетов - реферат­тики кредитных отношений: формирование кредитных ресурсов и их внедрение, короткосрочное, долгосрочное кредитование.

Коммерческие банки представляют каждый месяц Национальному банку сведения о составе активов и пассивов по степени риска и по срокам погашения, которые употребляются для расчета коэффициента платежеспособности и коэффициента ликвидности. Для этих же целей коммерческими банками Статистика кредитов и расчетов - реферат составляется отчет по форме № 5 «Сведения о выданных коммерческими (кооперативными) банками «крупных» разовых кредитах».

Информация о систематизации ссуд, на основании которой Государственным банком делается оценка свойства кредитного ранца, содержится в отчете по форме № 7 «Сведения о результатах систематизации ссуд на ___г.», который составляется ежеквартально коммерческими банками. В этом отчете делается рассредотачивание ссуд по Статистика кредитов и расчетов - реферат категориям возвратности и по форме залога либо обязательства, также определяется вероятная сумма резерва, которая нужна для покрытия утрат от невозвращения ссуд.

Статистические данные о выдаче короткосрочных ссуд в разрезе отраслей народного хозяйства и индустрии можно получить из бухгалтерского баланса банковского учреждения, а по длительному кредитованию из Статистика кредитов и расчетов - реферат каждомесячного статотчета по форме № 741 «Отчет о длительном кредитовании компаний, организаций и населения». В этом отчете, вместе с данными о выдаче кредита, содержатся сведения о сумме погашения ссуд и задолженности по длительным ссудам на конец отчетного периода.

. Теоретическая часть

1.1 С ущность кредита и задачки его статистического исследования

Предоставление кредитов является основной Статистика кредитов и расчетов - реферат экономической функцией банков. От эффективности деятельности кредитного учреждения зависит социально-экономическое положение не только лишь самого банка, да и региона, в каком он производит свою работу.

Задачки социально-экономического статистического анализа определяются экономическим содержанием и основными функциями кредита как экономической, социальной и денежной категории и его ролью в процессе Статистика кредитов и расчетов - реферат кредитования физических и юридических лиц – клиентов.

Основными функциями кредита в экономике являются:

• перераспределение валютных потоков и капиталов и выравнивание нормы прибыли;

• аккумулирование свободных денежных ресурсов с их следующей капитализацией и передачей в использование заемщикам на платной базе;

• экономия издержек воззвания;

• сервис неких видов платежей и расчетов для физических и Статистика кредитов и расчетов - реферат институциональных единиц;

• воплощение ряда особых денежных операций, к примеру трастовых, по обслуживанию механизма вексельного воззвания либо сделки с недвижимостью;

• централизация и концентрация валютных потоков (капитала).

Ссудный капитал, т.е. свободный валютный капитал, может быть применен для вложения в всякую ветвь (сектор) реальной экономики. Из секторов с низкой эффективностью и Статистика кредитов и расчетов - реферат низкой нормой прибыли капиталы высвобождаются и в валютной форме скапливаются в банковских учреждениях, а из их средством кредита направляются в другие сектора. Таким макаром, кредит является естественным механизмом перераспределения валютных ресурсов и выравнивания нормы прибыли. Он служит фактором экономики валютных ресурсов средством обоюдного зачета долговых обязанностей и требований (т.е Статистика кредитов и расчетов - реферат. методом использования механизма безналичных расчетов), ускорения воззвания средств, подмены картонных и железных средств электрическими и кредитными средствами.

Достигаемая благодаря кредиту экономия наличных средств, также уменьшение скорости и издержек валютного воззвания обеспечивают понижение удельного веса непродуктивного (валютного и товарного) капитала и увеличение удельного веса производительного капитала.

Это приводит к расширению размеров Статистика кредитов и расчетов - реферат производства и вкупе с тем к повышению массы и нормы прибыли.

Кредит служит рычагом централизации капитала, так как увеличивает позиции больших и действенных производителей в их конкурентноспособной борьбе с неэффективными производителями. Естественно, банки предоставляют кредит клиентам с устойчивым денежным положением, кредито- и платежеспособным юридическим и физическим Статистика кредитов и расчетов - реферат лицам – заемщикам. Таким макаром, происходит поглощение (слияние, банкротство) неплатежеспособных, невыгодных, неэффективных производителей, что представляет собой одну из форм централизации капитала.

Кредит интенсивно содействует концентрации и скоплению капитала, ускоряя процесс перевоплощения суммы добавочной цены в капитал.

Не считая того, благодаря кредиту источником скопления становятся также валютные сбережения населения. Банки и другие Статистика кредитов и расчетов - реферат денежные учреждения капитализируют эти средства и предоставляют их в распоряжение иных заемщиков. На теоретическом уровне в современной банковской системе (благодаря развитию безналичного расчета и в том числе существованию электрических средств) существует настоящая возможность нескончаемого переноса сначало сделанного депозита из 1-го банка в другой, а как следует, и нескончаемого Статистика кредитов и расчетов - реферат роста кредитов, выдаваемых кредитными организациями. На практике имеет место так именуемая мультипликация депозита, т.е. цепной перенос средств из 1-го банка в другой и экспансия кредита.

Основными принципами кредитования являются:

• возвратность, которая значит, что средства, приобретенные в кредит, должны быть возвращены, т.е. ссуда должна быть погашена;

• срочность, т.е. необходимость возврата Статистика кредитов и расчетов - реферат кредита в точно установленный срок, отраженный в кредитном договоре либо заменяющем его документе. Нарушение обозначенного принципа – достаточное условие для кредитора применить санкции к заемщику в виде увеличения взимаемого процента либо предъявления денежных требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются онкольные кредиты, срок погашения которых не Статистика кредитов и расчетов - реферат оговаривается в кредитном договоре;

• платность – выражает необходимость не только лишь возврата приобретенных от банковского учреждения валютных сумм, да и оплаты права на их внедрение в форме ссудного процента;

• обеспеченность, т.е. обеспечение имущественных прав кредитора при вероятных нарушениях заемщиком принятых на себя обязанностей. Основными видами обеспечения служат гарантии либо Статистика кредитов и расчетов - реферат залог;

• мотивированной нрав кредита, т.е. заемщик получает кредит на определенные цели, на определенный срок, в установленном размере;

• дифференцированный нрав кредита – определяет существование определенных требований со стороны кредитной организации к определенному заемщику зависимо от ряда наружных и внутренних причин.

Денежные условия предоставления кредита в значимой степени зависят Статистика кредитов и расчетов - реферат не только лишь от денежного состояния кредитора и заемщика, да и от денежно-кредитной политики центрального банка – уровня официальной процентной ставки, также от общего состояния денежного рынка и рынка капитала.

1.2 Систематизация кредитов

Существует определенная систематизация кредитов зависимо от разных причин.

По сроку предоставления различают короткосрочные, среднесрочные и длительные кредиты. В практике Статистика кредитов и расчетов - реферат банковской системы РФ употребляются короткосрочные (до 1 года) и длительные (выше 1 года) кредиты.

По обеспечению кредиты могут быть обеспеченными и необеспеченными. Обеспечение кредита может быть индивидуальным, банковским, муниципальным. Обеспечение подразумевает наличие того либо другого залога, гарантии либо его страхование (перестрахование).

Залогом может быть закладная на движимое либо неподвижное Статистика кредитов и расчетов - реферат имущество клиента либо другие активы, принадлежащие ему. В согласовании с Аннотацией Банка Рф от 30.06.1997 г. № 62а к залогу предъявляются последующие требования:

• его настоящая (рыночная) цена должна быть достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в согласовании с контрактом, также вероятных издержек, связанных с реализацией залоговых Статистика кредитов и расчетов - реферат прав;

• вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка должна быть оформлена таким макаром, чтоб время, нужное для реализации залога, не превышало 150 дней со денька, когда реализация залоговых прав появляется не позже чем на 30-й денек задержки заемщиком очередных платежей банку по основному долгу или по процентам.

Основная причина, по которой кредитные Статистика кредитов и расчетов - реферат организации могут востребовать залог, – это наличие кредитного риска, т.е. невозможность либо нежелание клиента погасить ссуду в срок. Залог не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает уровень кредитного риска, потому что в случае банкротства клиента банк становится привилегированным кредитором, другими словами, получает преимущество перед другими кредиторами в Статистика кредитов и расчетов - реферат отношении хоть какого вида активов. Зависимо от конфигурации конъюнктуры рынка рыночная цена заложенных активов может изменяться (почаще в сторону уменьшения), потому размер (цена) залога должен быть равным либо превосходить цена кредита; Банку нужно держать под контролем цена и качество залога, уровень его ликвидности, соотношение его рыночной цены с размером кредита Статистика кредитов и расчетов - реферат.

Различают жесткий (фиксированный) и плавающий залог. К жесткому залогу относится имущество, которое может быть предоставлено кредиторам при невозможности заемщика оплатить свои обязательства. В таком случае клиент-заемщик не имеет права распоряжаться имуществом. В этот залог входят в главном ипотека на реальный основной капитал, пореже – дебиторская задолженность, цена акций, облигаций и Статистика кредитов и расчетов - реферат других ценных бумаг на имущество. К плавающему залогу относятся сначала припасы товарно-материальных ценностей и готовая продукция. Время от времени он может быть всераспространен на все имущество заемщика, не считая предоставленного в жесткий залог. Обычно решение о принятии твердого либо плавающего залога принимается залоговым кредитором, обычно, банком Статистика кредитов и расчетов - реферат. Это метод защиты заемщика от претензий других кредиторов на имущество клиента в случае нарушения его денежной стойкости.

Гарантия – это согласие третьей стороны погасить кредит в случае, если заемщик не способен сделать это сам. Как источник погашения кредита гарантия надежна так, как гарант способен и вожделеет погасить кредит. Потому заемщику Статистика кредитов и расчетов - реферат следует знать уровень платежеспособности самого гаранта. Нередко от него требуют обеспечение либо залог. Гарантии могут быть бесспорными либо условными, покрывающими всю сумму кредита либо только часть, оформлены контрактом либо передаточной надписью. Зависимо от количества банков, принимающих роль в гарантийных операциях, различают прямые, косвенные и посреднические гарантии. Выбор той либо другой формы гарантии Статистика кредитов и расчетов - реферат зависит как от желания и способности договаривающихся сторон, так и от имеющегося законодательства страны.

Зависимо от специфичности кредиторов кредиты бывают муниципальные, банковские, выданные небанковскими кредитными организациями, коммерческие (фирменные) и личные (предоставленные личными лицами).

Банковские кредиты, в свою очередь, могут быть прямыми и консорциональными, предоставление которых подразумевает роль нескольких банков Статистика кредитов и расчетов - реферат. Консорциональные кредиты бывают клубными (число кредиторов ограниченно) и открытыми (хоть какой банк либо другой кредитор может принять роль).

Зависимо от вида дебитора кредиты классифицируются на банковские, небанковские, коммерческие (торговые) и индивидуальные, в том числе кредиты, предоставленные домашним хозяйствам.

По фронтам использования ссуды бывают потребительскими, промышленными, на формирование Статистика кредитов и расчетов - реферат обратных средств, вкладывательные, сезонные, на устранение временных денежных проблем, промежные, на операционные с ценными бумагами, завезенные из других стран, экспортные.

По методу представления различают кредиты вексельные, с помощью открытых счетов, кредитные полосы, возобновляемые (револьверные), обращаемые (роловерные), сезонные, консегнации и др.

Зависимо от размера ссуды бывают маленькими, средними, большими. Их размер Статистика кредитов и расчетов - реферат относителен и находится в зависимости от способностей кредитора (соотношение размеров его уставного капитала, способностей и конъюнктуры рынка).

Разглядим укрупненную схему статистического анализа процесса предоставления кредитов:

• определение рынка (охвата) и определенного клиента, которому будет предоставлен кредит в согласовании с способностями и желанием кредитного учреждения;

• определение источников сотворения кредитных ресурсов;

• анализ происхождения Статистика кредитов и расчетов - реферат кредита (запрос клиента, запрос третьего лица о предоставлении кредита определенному клиенту, проникновение на новый рыночный сектор и др.);

• оценка определенных характеристик кредита (величина, сроки предоставления, методы погашения, анализ уровня рисков деятельности самого клиента и отрасли (сектора), к которому он принадлежит, высококачественный анализ залога либо гарантии и метода Статистика кредитов и расчетов - реферат их реализации, особенные обмолвки и т.д.);

• оформление документов и их проверка;

• выдача кредита;

• погашение кредита, в том числе погашение основного долга, выплата процентов;

• наличие либо отсутствие просрочки по выплатам основного долга либо процентов свидетельствует о прибыли либо об убытке для банка.

Зависимо от уровня Кредитного риска (вероятности невозвращения кредита и Статистика кредитов и расчетов - реферат процентов по нему в срок, отраженный в кредитном договоре заемщиком, из-за его неплатежеспособности) ссуды разделяются на последующие группы:

1. Стандартные (безрисковые) ссуды, к которым относятся:

а) текущие ссуды (по ним отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения по пролонгации) независимо от Статистика кредитов и расчетов - реферат обеспечения при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, не считая льготных текущих кредитов либо кредитов инсайдерам;

б) текущие ссуды:

• при наличии просроченной задолженности по ним до 5 календарных дней включительно;

• с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

• переоформленные один раз кредиты без конфигураций критерий контракта.

2. Неординарные ссуды, по которым существует Статистика кредитов и расчетов - реферат умеренный риск их невозвращения. Они включают:

а) обеспеченные кредиты:

• текущие при наличии просроченной задолженности по процентам от 6 до 30 дней включительно;

• с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;

• с 2-мя пролонгациями без конфигурации условия контракта либо с одной пролонгацией с их конфигурацией;

б) недостаточно обеспеченные Статистика кредитов и расчетов - реферат ссуды:

• текущие при наличии просроченной выплаты по основному долгу и процентов по ним до 5 дней включительно;

• разовая пролонгация без конфигураций критерий контракта.

3. Непонятные кредиты, по которым существует высочайший уровень риска невозвращения:

а) обеспеченные кредиты:

• текущие при наличии просроченной выплаты по основному долгу и процентов по ним от 31 до 180 календарных дней Статистика кредитов и расчетов - реферат;

• пролонгация более 2-ух раз независимо от наличия конфигураций в критериях контракта;

б) недостаточно обеспеченные кредиты:

• текущие при наличии просрочки по основному долгу и процентам от 6 до 30 дней включительно;

• разовая пролонгация с конфигурацией критерий контракта;

• двухразовая пролонгация без конфигураций критерий контракта;

в) необеспеченные ссуды:

• текущие кредиты при наличии просроченной Статистика кредитов и расчетов - реферат выплаты по основному долгу и процентам до 5-ти дней включительно;

• разовая пролонгация без конфигураций критерий контракта;

г) льготные ссуды инсайдерам с просроченной выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно.

4. Безвыходные кредиты, возможность возврата которых фактически отсутствует, и которые практически числятся убытками банка.

Не считая перечисленных видов кредита есть и Статистика кредитов и расчетов - реферат так именуемые льготные кредиты, которые выдаются заемщикам (не считая кредитных организаций) под процентную ставку ниже ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита. Если средневзвешенная процентная ставка по данному банку либо его филиалу выше официальной ставки рефинансирования, то льготной считается ссуда, предоставленная по ставке ниже средневзвешенной процентной Статистика кредитов и расчетов - реферат ставки. Обычно понятие льготного не распространяется на вексельные и межбанковские кредиты.

Ссуды предоставляются определенному заемщику только при условии его кредито- и платежеспособности. Кредитоспособность находится в зависимости от ряда наружных и внутренних причин и критерий воплощения деятельности заемщика. Потому анализ уровня кредитоспособности (либо уровня кредитного риска для заемщика Статистика кредитов и расчетов - реферат) осуществляется довольно часто. Независимо от репутации (рейтинга), также по окончании денежного года всем заемщикам лучше стопроцентно проанализировать свое финансовое состояние.

1.3 Анализ уровня кредитоспособности

Анализ уровня кредитоспособности обычных клиентов нужно часто проводить при помощи способов экспресс-анализа.

Не считая того, нужно рассматривать и держать под контролем лучший уровень кредитного мультипликатора.

Кредитный мультипликатор Статистика кредитов и расчетов - реферат – это отношение динамики объема кредитования, осуществляемого группой однородных кредитных организаций, к динамике (положительной либо отрицательной) запасных активов, вызвавшей изменение объема кредитов. Другими словами, кредитный мультипликатор представляет собой отношение конфигурации банковских депозитных обязанностей, вызванного расширением кредита, к начальному приросту запасных активов. В любом случае размер мультипликатора находится в зависимости от Статистика кредитов и расчетов - реферат нормы неотклонимых резервов и от размеров утечки запасных активов, вызванной конфигурацией объема кредитования. Обычной кредитный мультипликатор определяется по последующей формуле:

D D = (1/(c+r)) D R (1.3.1)

где D D – результирующий рост банковских депозитов; D R – начальный рост банковских депозитов;

с – предпочитаемое заемщиком отношение наличности в структуре выдаваемых кредитов;

r – норма неотклонимых Статистика кредитов и расчетов - реферат резервов определенного банковского учреждения.

Размер мультипликатора в данной формуле выражается отношением

1/(c+r)

Рост валютной массы в воззвании (М ), состоящей из наличных средств и банковских депозитов, определяется по формуле

D M = (1+c)/(c+r) D C (1.3.2)

Выражение (1+c)/(c+r) – именуют валютным мультипликатором.

2. Главные характеристики статистики кредита

Открытие кредита (кредитной полосы) – это Статистика кредитов и расчетов - реферат соглашение, согласно которому кредитор обязуется на определенных критериях предоставить в распоряжение клиента определенную сумму, которую тот сумеет использовать по собственному усмотрению.

Главные характеристики кредитной статистики могут быть сгруппированы последующим образом:

• характеристики, связанные с критериями и способностями выдачи кредита;

• характеристики расчета процентов за выданный кредит;

• характеристики, связанные Статистика кредитов и расчетов - реферат с анализом уровня кредитного риска для заемщика (банка) либо уровня кредитоспособности клиента.

К первой группе относятся последующие характеристики.

1. Наибольший размер риска на 1-го заемщика либо группу связанных заемщиков:

Крз/К*100% (2.1)

где Крз – совокупная сумма требований банка к заемщику либо группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным векселям, депозитам в драгоценных Статистика кредитов и расчетов - реферат металлах, другим долговым обязанностям, также забалансовых требований (гарантий, поручительств) банка в отношении данного заемщика, предусматривающих выполнение в валютной форме. Требования врубаются в расчет с учетом степени риска. Сюда относятся величины просроченных ссуд, просроченная задолженность, также обретенные долговые обязательства клиента-заемщика;

К – капитал банка, в который входят уставный капитал, дополнительный капитал, фонды заемщика Статистика кредитов и расчетов - реферат и величина нераспределенной прибыли.

Под взаимосвязанными заемщиками понимаются юридические и физические лица – заемщики, связанные меж собой экономически либо юридически (т.е. имеющие общую собственность и (либо) обоюдные гарантии, обязательства; существует также совмещение одним физическим лицом ряда руководящих должностей). Другими словами, денежные трудности 1-го из заемщиков делают Статистика кредитов и расчетов - реферат возможным появление денежных проблем другого (других) заемщика (заемщиков).

При расчете данного показателя в группу взаимосвязанных заемщиков врубаются все дочерние и зависимые организации.

В согласовании с нормативами Центрального банка РФ значение этого показателя установлено в размере 25%.

2. Наибольший размер больших кредитов – устанавливается как процентное соотношение совокупной величины больших кредитов и собственных средств Статистика кредитов и расчетов - реферат (капитала) банка.

Под большим кредитом понимается совокупная сумма требований к одному заемщику (либо группе связанных заемщиков) банка по кредитам с учетом 50% суммы забалансовых требований – гарантий, поручительств, имеющихся у банка в отношении 1-го заемщика (либо группы связанных заемщиков), превосходящая 5% собственных средств (капитала) банковского учреждения.

Решение о выдаче больших кредитов (займов) должно в Статистика кредитов и расчетов - реферат неотклонимом порядке приниматься правлением банка либо его кредитным комитетом с учетом заключения кредитного подразделения банка.

Банком Рф установлено, что с 1998 г. совокупная величина больших кредитов и займов, выданных банком, включая взаимосвязанных заемщиков, с учетом 50% требований по гарантиям и поручительствам не может превосходить размер капитала банка более чем Статистика кредитов и расчетов - реферат в 8 раз.

3. Наибольший размер риска на 1-го кредитора (вкладчика), который рассчитывается как процентное соотношение величины вкладов, депозитов либо приобретенных банком кредитов, гарантий и поручительств, остатков по счетам 1-го либо связанных меж собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) банка. Очень допустимое значение показателя – 25%.

4. Норматив кредитования банком собственных акционеров Статистика кредитов и расчетов - реферат (участников) и инсайдеров, который определяется как отношение суммы кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к своим средствам (капиталу) банка:

Нк(а)и=К ра /К*100% (2.2)

где К ра – совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении 1-го акционера (участника) банка, юридического либо физического лица Статистика кредитов и расчетов - реферат либо группы взаимосвязанных акционеров (участников) банка, юридических либо физических лиц. В совокупную сумму требований банка к акционерам (участникам) банка относятся также и обретенные долговые обязательства.

Под взаимосвязанными акционерами понимаются юридические либо физические лица, связанные меж собой экономическими и (либо) юридическими отношениями (т.е. имеющие общую собственность, поручительства либо Статистика кредитов и расчетов - реферат гарантии, также совмещающие руководящие должности). Это может привести к вероятности сотворения «принципа домино» в случае появления денежных проблем.

Под контролем понимают прямое либо косвенное (через дочерние предприятия) владение более 50% голосов у стороны либо способность влиять на огромную половину голосов по специальной договоренности.

Совокупная величина этого норматива установлена Банком Рф в размере Статистика кредитов и расчетов - реферат 20%.

Разглядим характеристики 2-ой группы.

Зависимо от кредитных договоров есть разные методы начисления процентов на основную сумму кредитов. Как следует, бывают и различные виды процентных ставок на каждый определенный кредит либо определенный период его возврата.

Зависимо от того, изменяется ли процент за кредит за период его возврата, различают последующие характеристики Статистика кредитов и расчетов - реферат.

1. Обыкновенные процентные ставки;

I =РТС (2.3)

Где I – сумма процентов, которые выплачивает клиент за всегда использования кредита;

Р – начальный размер кредита;

Т – срок кредита;

С – ставка наращения кредита.

Если нужно высчитать всю сумму, которую клиент должен выплатить банку, то формула обычных процентов имеет последующий вид:

S = Р+ I = Р( 1 + ТС Статистика кредитов и расчетов - реферат) (2.4)

где S – наращенная сумма кредита.

Под наращенной суммой кредита понимают всю сумму средств, которую клиент должен возвратить банку, – величина начального кредита плюс проценты (плата) за внедрение ссуды.

Под обыкновенные проценты выдаются, обычно, короткосрочные, маленькие кредиты. Не считая того, на практике проценты не присоединяются к сумме кредита (ссуды, долга), а Статистика кредитов и расчетов - реферат временами выплачиваются по фиксированной процентной ставке. Таким макаром, ссуды с обычным процентом и фиксированной ставкой выдаются, если рассчитываются:

• четкие (фиксированные) проценты на определенный период (в главном в деньках);

• обыденные проценты с фиксированным периодом (в деньках);

• простые проценты с примерно фиксированным сроком

выдачи ссуды.

Обыкновенные процентные ставки с начислением процентов Статистика кредитов и расчетов - реферат в смежных календарных периодах рассчитываются по формуле:

I = I 1 + I 2 = Р Т 1 С + Р Т 2 С (2.5)

Роловерные кредиты (кредиты реинвестирования):

D = ( 1 + Т 1 С 1 ) (1 + Т 2 С2 ) + ... + ( 1 + Т t С t ) (2.6)

Если периоды начисления и ставки не изменяются, то имеем последующую формулу:

S = Р(1+ ТС) ^m (2.7)

где m – количество реинвестиций.

2. Сложные процентные ставки Статистика кредитов и расчетов - реферат.

При длительных кредитных операциях проценты выплачиваются, обычно, не сходу после их начисления, а присоединяются к сумме долга, т.е. применяется правило сложного процента. База для начисления сложных процентов, в отличие от обычных процентов, изменяется во времени.

Абсолютная сумма начисляемых процентов растет, и процесс скопления величины долга происходит с ускорением Статистика кредитов и расчетов - реферат.

Присоединение начисленных процентов к сумме долга (базе для их начисления) именуется капитализацией процентов.

Основная формула расчета сложных процентов имеет последующий вид:

S = P (1 + С) ^n (2.8)

где S – наращенная сумма;

n – срок наращения (количество периодов, к примеру лет);

С – ставка наращения кредита.

Как следует, I = S – Р Статистика кредитов и расчетов - реферат = Р [(1 + С)^n – 1].

Величину q = 1 + С именуют множителем наращения по сложным процентам.

Необходимо подчеркнуть, что при значимом сроке наращения даже маленькое изменение процентной ставки приметно оказывает влияние на величину множителя.

При наличии смежных календарных периодов имеем последующую формулу:

I=I 1 +I 2 (2.9)

где I 1 = P [ (1 + С )^n 1 – 1 ] ;

I 2 = Р [1 + C Статистика кредитов и расчетов - реферат ) ^n 1 *[(1+C ) ^n 2 -1]=P[ (1+ C ) ^n-(1+C)^n 1 ].

В случае переменных ставок:

S= Р(1+ С 1 ) ^n 1 (1+ С2 ) ^n 2 ... (1+ С k ) ^n k (2.10)

где С 1 , ..., С k – поочередные во времени значения ставок;

п 1 , ..., п k – периоды, в течение которых употребляются надлежащие ставки.

В случае дробных лет, т.е. неполных лет либо Статистика кредитов и расчетов - реферат незавершенных периодов, формула расчета сложных процентных ставок имеет последующий вид:

S = Р (1 + I ) ^a* ( 1 + bi ) (2.11)

где а + b = n ;

а – целое число периодов;

b – дробное число, т.е. количество неполных периодов.

Исходя из убеждений социально-экономической статистики особенный энтузиазм представляет связь меж размером, величиной процентов при осуществлении кредитно-депозитных операций Статистика кредитов и расчетов - реферат и неких критерий, оказывающих положительное либо отрицательное воздействие на размер маржи для банковских учреждений и прибыли для клиентов – физических лиц. В ряде государств приобретенные юридическими и/либо физическими лицами проценты облагаются налогом, что понижает реальную наращенную сумму и негативно сказывается на популярности кредитных и депозитных банковских услуг. В итоге Статистика кредитов и расчетов - реферат часть средств выпадает из оборота, что оказывает влияние на величину средств в воззвании, на скорость воззвания, а как следует, на эффективность результатов проводимой денежно-кредитной политики.

Если существует налог на проценты, начисленные и приобретенные в итоге воплощения депозитной либо кредитной операции, формула наращенной суммы имеет последующий вид:

для Статистика кредитов и расчетов - реферат начисления обычных процентов:

S'' = S – ( S – Р) Н = S (1 – Н) + Р Н = Р [ 1 + Т( 1 – Н) С ] (2.12)

где S” – величина наращенной суммы после уплаты налогов; S – величина наращенной суммы до уплаты налогов; Н – размер налоговой ставки;

для начисления сложных процентов:

а) в случае, когда налог начисляется сходу на всю сумму:

S" = S Статистика кредитов и расчетов - реферат – ( S – Р)Н = S( 1 – Н) + РН = Р [ ( 1 – H )( 1 +С) ^n + Н] (2.13)

б) если налог исчисляется за каждый истекший год (период), то величина наращенной суммы после выплаты налога будет иметь вид

H = ItH-(St – St-1) = P[(1+C)^t-(1+C)^t-1]H , (2.14)

где Н t – налог на период (на год).

Размер инфляции Статистика кредитов и расчетов - реферат также интенсивно оказывает влияние на размер процентных ставок, устанавливаемых банками либо кредитными организациями.

К третьей группе относятся характеристики, при помощи которых анализируют уровень кредитоспособности, платежеспособности клиента, также уровень кредитного риска для банка. Со стороны Центрального банка РФ кредитным организациям определяются только экономические нормативы, которых банк должен придерживаться с целью Статистика кредитов и расчетов - реферат сохранения собственной стойкости.

Приведем пример воздействия инфляции на формирование процентных ставок Банка Рф во время кризиса четырехлетней давности.

В 1997-1998 годах Банк Рф обусловил в ка­честве задачки в области процентной политики по­степенное понижение процентных ставок в эконо­мике до уровня, стимулирующего неинфляционный рост спроса на заемные ресурсы. А Статистика кредитов и расчетов - реферат именно, в 1998 году этот процесс ставился в зависимость от реализации экономных проектировок, ограничения объемов и удлинения сроков правительственных заимствований, также от понижения издержек по их обслуживанию.

Вместе с общей тенденцией понижения про­центных ставок отмечалось сближение уровня про­цента по разным видам операций на валютном рынке Статистика кредитов и расчетов - реферат. Данным положительным процессам способ­ствовали меры денежно-кредитного регулирования, нацеленные на поддержание инфляции в данных параметрах, и поочередная процентная поли­тика Банка Рф, который равномерно в соответ­ствии с ситуацией на валютном рынке снижал про­центные ставки по всем видам собственных операций.

Динамика ставок Банка Рф в 1997-1998 гг.

II IV Статистика кредитов и расчетов - реферат VI VIII X XII II IV VI VIII X

I III V VII IX XI I III V VII IX

1997г. 1998г.
Ставка рефинансирования среднемесячная

Депозиты Банка Рф "овернайт"

Ломбардные фиксированные ставки на 3-7дней

Однодневный расчетный кредит*

Среднемесячная ставка РЕПО первой сессии (Дневный)

* С июня 1998 г. кредит "овернайт ".

В то же время Статистика кредитов и расчетов - реферат с октября 1997 года по август 1998 года процентная политика Банка Рф ис­пытывала на для себя воздействие критерий, временами складывавшихся в разных секторах денежного рынка как отражение нескольких волн, в том числе кризиса глобальных фондовых и денежных рынков. Приоритетным направлением процентной полити­ки Банка Рф стало поддержание размеренного курса Статистика кредитов и расчетов - реферат государственной валюты и недопущение системного банковского кризиса.

С целью защиты внутренней денежной систе­мы и поддержания рынка рублевых активов Банк Рос­сии обязан был корректировать процентные ставки по своим кредитным и депозитным операциям. Это прирастило амплитуду колебаний процентных ста­вок, что несколько нарушило формировавший уже в 1997 году коридор, образуемый ставками Статистика кредитов и расчетов - реферат Банка Рос­сии по своим операциям.

Ставки по межбанковским кредитам в рублях по всем срокам, установившиеся с июня по октябрь 1997 года на довольно устойчивом уровне 15 - 17%, выросли более чем в три раза к августу 1998 года (до 57,1%). В то же время ставки по межбанковским кре­дитам в баксах США были довольно Статистика кредитов и расчетов - реферат размеренными с начала 1997 года до мая 1998 года, когда начался их рост (с 7,2% на 1.06.98 до 8,6% на 1.07.98).

Процентные ставки по кредитам юридическим и физическим лицам в рублях имели тенденцию к понижению фактически до конца 1997 года, а потом эта тенденция сменилась на обратную. Процентные ставки по кредитам юридическим ли­цам возросли в июле Статистика кредитов и расчетов - реферат 1998 года до 44,9%, другими словами до уровня первого квартала 1997 года, а ставки по кре­дитам физическим лицам в июне 1998 года подня­лись до 83,3%.). Подобная ситуация складывалась и на рынке денежных кредитов, но амплитуда коле­баний ставок была более резкой, при всем этом просле­живалось постепенное движение ставок по Статистика кредитов и расчетов - реферат рубле­вым и денежным кредитам к сближению.

Посреди обстоятельств, повлиявших на изменение тен­денции рыночных процентных ставок в последнем квартале 1997 года и в 1998 году - рост нестабиль­ности конъюнктуры денежного рынка вследствие наружных причин (кризис глобальных денежных рынков) и причин внутренних (препядствия налого­вой системы, муниципального бюджета и управле­ния муниципальным Статистика кредитов и расчетов - реферат долгом). Определенное влия­ние оказало сжатие рублевой ликвидности финан­сового сектора и меры оперативного реагирования со стороны Банка Рф в кризисных ситуациях.

2.1 Характеристики статистики короткосрочного кредитования

По срочности различают короткосрочный, среднесрочный и длительный кредиты. Короткосрочный кредит предоставляется на срок до 1-го года. Он выдается под товарно-материальные ценности, издержки, ценности в расчетах Статистика кредитов и расчетов - реферат, на текущие потребности в платежах. Среднесрочный кредит предоставляется на срок от 1-го до 3-х лет, а длительный — на срок выше 3-х лет. Дол­госрочный и среднесрочный кредиты предоставляются на затра­ты, связанные с вложением в главные фонды, обратные сред­ства и денежные активы.

Разглядим кредитные вложения в экономику страны Статистика кредитов и расчетов - реферат (на ко­ нец года, миллиардов руб.)*.

Характеристики

1970

1980

1985

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1999**

[оценка]

Кредитные

вло­жения в

экономику 72 202 301 178 439 5102 30019 83561,2 134508 230400

в том числе

короткосрочные —

всего 61 149 237 131 397 4836 28982 79284,6 116751 192300

в % к итогу 85 74 79 74 90 95 97 95 87 83
длительные —

всего 11 53 64 47 42 266 1037 4276,6 17757 20540

в % к итогу 15 26 21 26 10 5 3 5 13 17

___________

* Деньги в Рф. 1996: Стат. сборник. — М.: Госкомстат РФ, 1996.— С.112.

** Данные получены расчетным методом.

Кредиты, предоставленные экономике, банкам и популяции в 1999г., составили1 :

Характеристики

На 1 января

На 1 апреля

На Статистика кредитов и расчетов - реферат 1 июня

Кредитные вложения —

всего

264,1

254,5

278,0

в том числе:

предоставленные экономике и популяции

291,23

196,9

215.7

из их:

короткосрочные — всего в % к итогу

168,7

83,8

184,0

93,6

199,0

92,3

длительные — всего

32,5

12,6

16,7

кредиты банков, предостав­ленные другим банкам

62,83

57,9

62,3

1 Данные получены расчетным методом.

Итак, основную долю кредитных вложений в экономику со­ставляют короткосрочные кредиты, потому короткосрочное кре­дитование является одной из важных функций кредитных уч­реждений.

При расчете Статистика кредитов и расчетов - реферат характеристик статистики короткосрочного кредита употребляются данные об остатках задолженности либо суммах вы­дач и погашения короткосрочных кредитов в разных группи­ровках. Разработка инфы о короткосрочных кредитах вклю­чает сводку и вторичные группировки отчетной инфы по разным признакам, сначала по объектам кредитования, отраслевой принадлежности ссудозаемщиков, сфере функциони­рования Статистика кредитов и расчетов - реферат кредита (в сфере производства либо сфере воззвания), нраву обеспечения кредита, формам принадлежности заемщи­ков, местности (учреждениям банка) и другим признакам.

Для свойства рассредотачивания ссудной задолженности по субъектам кредита употребляются группировки кредитных вложе­ ний по формам принадлежности и отраслям хозяйства. В отдель­ных случаях составляются комбинационные таблицы, в подлежа­щем которых Статистика кредитов и расчетов - реферат указывается субъект кредита, а в сказуемом — объект кредита. Такие таблицы составляются для характеристи­ки задолженности на определенную дату, к примеру на конец квар­тала, года, и употребляются для выявления сравнительной карти­ны ссудной задолженности, определения «адреса» и дополнитель­ного анализа задолженности и принятия управленческих решений.

Короткосрочные кредитные вложения Статистика кредитов и расчетов - реферат определяются по остатку задолженности в разрезе объектов кредита и субъектов кредита (заемщиков). В текущее время полное количество объектов кре­дита по короткосрочным ссудам, выделяемым в банковском учете и отчетности, измеряется несколькими десятками объектов. На базе статистических группировок до той либо другой степени аг­регации определяется структура задолженности по краткосроч­ ным ссудам Статистика кредитов и расчетов - реферат по укрупненным объектам кредита.

В статистической инфы задолженность распределяется на последующие группы объектов: под вещественные ценности и издержки; сезонные издержки производства; продукты отгруженные (под расчетные документы в пути); платежные и расчетные кре­диты; на временные нужды; выплату зарплаты; времен­ное восполнение недочета собственных обратных средств; отсроченные необеспеченные ссуды; просроченные Статистика кредитов и расчетов - реферат ссуды. Задачка таковой инфы заключается в том, чтоб представить задолжен­ность зависимо от нрава обеспечения кредита, что важ­но для управления кредитными отношениями в народном хозяй­стве в целом. Состав определенных объектов кредитования, вклю­чаемых в подобающую группу, определяется инструкциями ЦБ РФ. Наибольшее число объектов кредита врубается в Статистика кредитов и расчетов - реферат груп­пу кредитов под вещественные ценности (кредиты под производственные припасы, незавершенное создание, готовую продук­цию и продукты, сверхплановые припасы ценностей, расходы буду­щих периодов и др.).

На базе инфы о рассредотачивании ссудной задолжен­ности по объектам кредитования рассчитываются такие характеристики, как толика кредитов, обеспеченных вещественными ценностями, либо толика Статистика кредитов и расчетов - реферат кредитов, не обеспеченных вещественными ценностями. При всем этом к кредитам, не имеющим вещественного обеспечения, принято относить расчетные кредиты (не считая платежных кредитов), кредиты на выплату зарплаты, кредиты на временное восполнение собственных обратных средств, отсроченные нео­беспеченные и просроченные ссуды.

Как ранее говорилось, для анализа в ряде всевозможных случаев нужна информация Статистика кредитов и расчетов - реферат о сфере функционирования короткосрочного креди­та, при всем этом выделяются кредиты в сферу производства (кредиты под производственные припасы и издержки, включая издержки неза­вершенного производства) и кредиты в сферу воззвания (кредиты под готовую продукцию и продукты, расчетные документы в пути, платежные и расчетные кредиты и т.п.).

Уровень оборачиваемости кредита Статистика кредитов и расчетов - реферат измеряется 2-мя показа­телями: продолжительностью использования кредитом и количеством обо­ ротов, совершенных кредитом за период.

Продолжительность использования короткосрочным кредитом (t) опре­деляется по формуле

t = К : Оп/Д

где К — средние остатки кредита;

Оп — оборот кредита по погашению;

Д — число календарных дней в периоде (30, 90, 180, 360).

Этот показатель охарактеризовывает среднее число дней пользова Статистика кредитов и расчетов - реферат­ния кредитом. Он является оборотной величиной оборачиваемости ссуд: чем меньше длительность использования кредитом, тем меньше ссуд будет нужно банку для кредитования 1-го и такого же объема производства.


Остатки кредита в статистической отчетности показываются на дату, т.е. представляют собой моментный динамический ряд. Потому расчет среднего остатка ссуд производится по Статистика кредитов и расчетов - реферат формуле средней хронологической

Количество оборотов кредита (n ) определяется методом деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:

n = O п/K (2.1.3)

Этот показатель охарактеризовывает число оборотов, совершенных короткосрочным кредитом за анализируемый период по клиентуре банковского учреждения. Число оборотов ссуд относится к пря­мым чертам оборачиваемости кредита Статистика кредитов и расчетов - реферат.

Если известна продолжительность использования кредитом, то коли­чество оборотов ссуд можно найти, пользуясь взаимосвя­зью этих характеристик:

n = Д : t (2.1.4)

Уровень оборачиваемости ссуд можно исчислить также по дан­ным об их выдаче. В данном случае показатель будет характеризо­вать процесс оборачиваемости с учетом выдачи кредита. В связи с тем, что Статистика кредитов и расчетов - реферат характеристики оборота кредита по выдаче, погашению и его остаток взаимосвязаны меж собой, уровни оборачиваемости кредита, исчисленные по данным его оборота по выдаче и пога­шению, также взаимосвязаны.

Связь меж ними осуществляется через коэффициент соот­ношения оборота ссуд по выдаче (Ов ) и по погашению (К' ), получаемый в итоге деления характеристик Статистика кредитов и расчетов - реферат оборачиваемости:

Ов/К : Оп/К = Ов/Оп ; n’ : n = K’ ; (2.1.5)

n’ : n = К ’ ,

отсюда n’ = n К ’ ,

где n’ — число оборотов кредита, исчисленное поданным оборота ссуд по выдаче.

Таким макаром, число оборотов кредита по выдаче выше чис­ла его оборотов по погашению, если коэффициент соотношения суммы оборота по Статистика кредитов и расчетов - реферат выдаче и по погашению больше 1 .

Аналогичное соотношение сохраняется и меж показателями продолжительности использования кредитом:

t’ = t * K” (2.1.6)

где К ’ — величина, оборотная коэффициенту К ’ ;

t ’ — продолжительность использования кредита, исчисленная по данным обо­рота по выдаче.

Для анализа просроченных ссуд также рассчитываются показате­ли оборачиваемости, толики несвоевременно возвращенных ссуд и толики просроченной задолженности Статистика кредитов и расчетов - реферат в общей сумме задолженности по ссу­дам. Оборачиваемость просроченных ссуд по продолжительности пользо­вания и числу оборотов рассчитывается по методике, рассмотрен­ной для короткосрочных ссуд. Толика несвоевременно возвращенных кредитов определяется методом деления суммы ссуд, взысканных через счет просроченных ссуд, на общую сумму возвращенных кредитов. Степень невозвратности кредитов Статистика кредитов и расчетов - реферат охарактеризовывают показателем, по­лучаемым отношением суммы кредитов, погашенных несвоевремен­но (взысканных через счет просроченных ссуд), и общей суммы за­долженности по ссудам. Разность меж 100 и коэффициентом не­возвратности ссуд, выраженным в процентах, указывает уровень возвратности кредитов. Этот показатель можно использовать для сравнительного анализа деятельности в разрезе банковских учреж Статистика кредитов и расчетов - реферат­дений, также для выявления тенденций в динамике.

Для анализа оборачиваемости кредита употребляют разные статистические способы и приемы. Характеристику скорости оборачиваемости по отдельным банковским учреждениям либо хозяйственным организациям можно получать при помощи характеристик динамического ряда, темпов роста и прироста, абсолютного прироста. Исследование скорости оборачиваемости по совокупы хозяйственных организаций (министерствам отрасли, отраслям Статистика кредитов и расчетов - реферат индустрии) создают методом внедрения индексного способа, а именно, индексов средних величин и агрегатных. В систему индексов средних величин входят индекс переменного и неизменного состава и индекс воздействия структурных сдвигов. Индекс переменного состава представляет отношение среднего уровня явления в отчетном периоде к его среднему значению в базовом периоде. Построим индекс средней продолжительности Статистика кредитов и расчетов - реферат использования короткосрочным кредитом переменного состава:

I t = SK 1/ Sm 1 : SK 0/ Sm 0 (2.1.7)

где m – однодневный оборот по погашению кредита, равный Оп : Д. Потому что


t = К/ m , то К = tm .

Подставим заместо К его значение в формулу индекса переменного состава:

I t = Σt 1 m 1 /Σm 1 : Σt 0 m 0 /Σm 0 = t 1 : t Статистика кредитов и расчетов - реферат 0 ,

либо, если принять

d = m/Σm ,

формула этого индекса воспримет вид: I t = Σt 1 d 1 /Σt0d0 (2.1.8)

На величину индекса переменного состава влияют два фактора: изменение продолжительности использования короткосрочным кредитом отдельных единиц совокупы, также удельного веса однодневного оборота по погашению отдельных частей совокупы в общей его величине по всей Статистика кредитов и расчетов - реферат совокупы. Для того чтоб найти воздействие на прирост средней продолжительности использования кредитом конфигурации только первого фактора, нужно исчислить индекс неизменного состава:

I t = Σt 1 m 1 /Σm 1 : Σt 0 m 1 /Σm 1 , (2.1.9)

либо

I t = Σt 1 d 1 /Σt 0 d 1 .

Определение воздействия второго фактора – структурных конфигураций в составе однодневного оборота по погашению на прирост средней Статистика кредитов и расчетов - реферат продолжительности использования кредитом делается методом расчета индекса воздействия структуры:

Iстр = Σt 0 m 1 /Σm 1 : Σt 0 m 0 /Σm 0 , (2.1.10)

либо

I стр = Σt 0 d 1 /Σt 0 d 0 .

Если известны индексы переменного и неизменного состава, то индекс воздействия структуры может быть определен на основании их связи, т.е.

Iстр = I t * I t (2.1.11)

Применение Статистика кредитов и расчетов - реферат индексов в анализе позволяет найти также абсолютный прирост средней продолжительности использования кредитом за счет отдельных причин, который выходит методом вычитания из первой дроби 2-ой (если индекс представлен отношением 2-ух средних), либо как разность числителя и знаменателя индекса. Покажем формулы расчета причин.

Абсолютный прирост средней продолжительности использования кредитом:

а Статистика кредитов и расчетов - реферат) за счет личных значений продолжительности кредита:

Δ t t = Σ t1 d1 - Σ t0 d1 ; (2.1.12)

в) за счет структурных сдвигов в однодневном обороте по погашению:

Δtстр = Σ t0d1- Σ t0d0. (2.1.13)

Общий абсолютный прирост средней продолжительности использования кредитом можно найти методом вычитания из числителя знаменателя индекса переменного состава, т.е.

Δ t = Σ t 1 d1 - Σ t0 d Статистика кредитов и расчетов - реферат0 , (2.1.14)

Величина которого должна совпасть с алгебраической суммой отклонений за счет отдельных причин:

Δ t = Δ t t + Δ tстр . (2.1.15)

Продолжительность использования кредитом является оборотной чертой его оборачиваемости. В связи с этим для построения индексов скорости оборачиваемости кредита по данным о продолжительности использования им необходимо использовать оборотное соотношение характеристик.

Исследование динамики оборачиваемости кредита можно Статистика кредитов и расчетов - реферат создавать при помощи индексов среднего числа оборотов ссуд.

Зависимо от начальных данных индексы среднего числа оборотов можно найти по одной из приведенных формул:

индекс переменного состава:

I п = Σ Оп1 / Σ К1 : Σ Оп1 / Σ К0 , (2.1.16)

либо

I п = Σ n1 K 1 / Σ К1 : Σ n 0 K 0 / Σ К0 ,

I п = Σ n1 d’ 1 / Σ n 0 d’ 0 , где Статистика кредитов и расчетов - реферат d’ = K/ Σ K ;

индекс неизменного состава среднего числа оборотов:

I п = Σ n1 K 1 / Σ К1 : Σ n 0 K 1 / Σ К 1 = Σ n 1 K 1 / Σ n 0 К 1 , (2.1.17)

либо

I п = Σ n1 d’ 1 / Σ n 0 d’ 1 ;

индекс воздействия структуры:

Iстр = Σ n0K1/ Σ К1 : Σn0K0/ Σ К0, (2.1.18)

либо

Iстр = Σ n0d’1/ Σ n0d’0.

В статистике кредита для исследования связи оборачиваемости Статистика кредитов и расчетов - реферат кредита с кредитными вложениями можно использовать агрегатные индексы. Размер кредитных вложений, выражаемый средним остатком кредита, находится в зависимости от продолжительности использования ссудой, расчитанной по данным оборота по выдаче (t’), и от величины однодневного оборота по выдаче (m’), т.е. К = t’m’ . На основании этой связи Статистика кредитов и расчетов - реферат можно записать систему взаимосвязанных индексов среднего остатка кредита:

Σ t’ 1 m’ 1 / Σ t’ 0 m’ 0 = Σ t’ 1 m’ 1 / Σ t’ 0 m’ 0 * Σt’ 0 m’ 1 / Σ t’ 0 m’ 0 ; (2.1.19)


I k = I t ’*I m’ .

Таким макаром, индекс среднего остатка кредита равен произведению индекса продолжительности использования кредитом, исчисленной по данным его оборота по выдаче, на индекс однодневного оборота Статистика кредитов и расчетов - реферат по выдаче. Разность числителя и знаменателя первого индекса после знака равенства дает абсолютный прирост среднего остатка кредита, обусловленного конфигурацией продолжительности использования ссудой, а второго индекса – абсолютный прирост его вследствие конфигурации однодневного оборота по выдаче.

Оборот кредита по погашению связан с числом оборотов и средним остатком кредита: чем выше оборачиваемость ссуд Статистика кредитов и расчетов - реферат по числу оборотов, тем при иных равных критериях будет больше размер оборота по погашению; с другой стороны, если будут возрастать средние остатки задолженности ссуд, то будет возрастать и оборот кредита по погашению. Связь этих характеристик можно представить последующими выражениями:

в статике:

Оп = nK;

в динамике:

Σn 1 K 1 / Σn 0 K 0 = Σn Статистика кредитов и расчетов - реферат 1 K 1 / Σn 0 K 1 * Σn 0 K 1 / Σn 0 K 0 ;

Iоб.п = In*Ik (2.1.20)

Вычитая из числителя знаменатель индекса числа оборотов, получаем абсолютный прирост размера оборота по погашению за счет конфигурации числа оборотов ссуд. Аналогичное арифметическое действие со вторым индексом после знака равенства дает абсолютный прирост оборота по погашению кредита, обусловленный Статистика кредитов и расчетов - реферат конфигурацией его средних остатков.

По таковой же методике можно учить оборачиваемость длительных ссуд с той только особенностью, что заместо однодневного оборота нужно использовать общий размер оборота по погашению кредита.

В статистике длительного кредитования принципиальное значение придается анализу эффективности кредитных вложений в отдельные мероприятия. Показатель эффективности определяется отношением абсолютного эффекта, приобретенного в Статистика кредитов и расчетов - реферат итоге окончания какого-нибудь мероприятия (научно-технических достижений) за счет длительного кредита, к размеру кредита. Абсолютный эффект может выражаться размером годичного прироста продукции либо прибыли. Сопоставление данных об уровне эффективности длительного кредита в одно и то же мероприятие в разных отраслях, министерствах позволяет найти области прибыльного Статистика кредитов и расчетов - реферат внедрения кредита.

Мероприятие считается прибыльным там, где выше эффективность.

Статистический анализ подразумевает общую оценку эффективности кредита, также количественное измерение размера воздействия отдельных причин на годичный выпуск (прирост) продукции либо прибыли. Если обозначить размер выданного кредита через К, годичный выпуск (прирост) продукции (прибыли) – Q, то уровень эффективности (Э) можно представить Статистика кредитов и расчетов - реферат последующим выражением:

Э = Q/K . (2.1.21)

Отсюда выпуск (прирост) продукции (прибыли) будет равен:

Q = Э*К

Таким макаром, выпуск (прирост) продукции (прибыли) может быть получен в итоге роста эффективности кредита и его размера.

Величина превышения годичного выпуска (прироста) продукции (прибыли) в одной отрасли по сопоставлению с другой за счет отклонений Статистика кредитов и расчетов - реферат в эффективности кредита (ΔQэ) можно получить по формуле

Δ Q э = (Э1 – Э2 )К1 , (2.1.22)

а превышение годичного выпуска (прироста) продукции (прибыли) вследствие различий в размере выданного кредита в отраслях (ΔQк) равно:

Δ Q к = (К1 – К2 )Э2 . (2.1.23)

Э1 и Э2 в этих формулах значит уровень эффективности кредита соответственно в первой и 2-ой Статистика кредитов и расчетов - реферат отраслях, а К1 и К2 – размер выданного кредита.

В исследовании оборачиваемости кредита могут быть применены другие статистические способы, а именно способ группировок, позволяющий установить наличие связи уровня оборачиваемости с признаками, не находящимися с ним в многофункциональной связи, и способ корреляционно-регрессивного анализа, при помощи которого определяется степень тесноты связи меж признаками.

2.2 Статистическое Статистика кредитов и расчетов - реферат исследование связи оборачиваемости короткосрочного кредита с совокупной оборачиваемостью обратных средств

Короткосрочный кредит является частью всех обратных средств компаний, потому его оборачиваемость находится в органической связи с совокупным оборотом всех обратных средств. Кредит содействует сокращению времени воззвания обратных средств компаний, оказывая таким макаром воздействие на воспроизводственные процессы в народном хозяйстве Статистика кредитов и расчетов - реферат. Потому движение вложений в короткосрочный кредит нужно учить во связи с оборачиваемостью всех обратных средств. Эта задачка в статистике решается методом построения и решения многофакторных индексных моделей. В моделях, не считая оборачиваемости кредита и его толики в обратных средствах, должно отыскать отражение соотношение объема продукции и размера выданных кредитов Статистика кредитов и расчетов - реферат, потому что в действенной экономике темпы роста кредитов не должны опережать темпов роста производства.

Исходя из произнесенного, индексную модель связи совокупной оборачиваемости обратных средств компаний с оборачиваемостью короткосрочного кредита можно представить в последующем виде:

О = Kn’d 1 (2.2.1)

где О – совокупная оборачиваемость обратных средств, рассчитанная отношением объема валового государственного Статистика кредитов и расчетов - реферат продукта к средним остаткам обратных средств; К – размер валового государственного продукта на рубль выданных короткосрочных ссуд; n' – число оборотов короткосрочных ссуд, исчисленных по данным оборота по выдаче; d – толика короткосрочных ссуд в общей величине обратных средств.

Таким макаром, оборачиваемость обратных средств представлена произведением уровня валового государственного продукта на Статистика кредитов и расчетов - реферат рубль оборота короткосрочного кредита по выдаче, числом оборотов короткосрочного кредита по выдаче и толикой короткосрочного кредита в общей сумме обратных средств. Изменение каждого из этих показателей-факторов в динамике в сторону их роста исходя из убеждений оборачиваемости обратных средств оценивается как подходящее и оказывает положительное воздействие. Решение этой модели позволяет измерить Статистика кредитов и расчетов - реферат воздействие каждого фактора на прирост оборачиваемости обратных средств.

2.3 Характеристики статистики длительного кредитования

Анализ происходящих структурных конфигураций в инвестицион­ной сфере позволяет прийти к выводу, что, невзирая на понижение централизованных серьезных вложений и ограничение нецентрализованных серьезных вложений кредитными и налоговыми способами, препядствия длительных инвестиций и финансово-кре­дитного обеспечения сохраняют свою актуальность Статистика кредитов и расчетов - реферат и в текущее время.

Это связано, во-1-х, с активизацией вкладывательной деятельности в ряде отраслей и сфер хозяйствования, ориентиро­ванных на создание потребительских продуктов, деятельности территориальных органов управления и инвестирования социаль­ной инфраструктуры, также увеличением роли инвестиций насе­ления, во-2-х, с ростом инвестиций в ценные бумаги, аренду, в Статистика кредитов и расчетов - реферат-3-х, с процессом формирования специализированных фи­нансово-кредитных институтов, вкладывательных банков и фондов для льготного финансирования серьезных вложений.

Объектами банковского длительного кредитования могут быть серьезные вложения компаний, организаций и граж­дан на издержки по строительству, реконструкции и техническому перевооружению объектов производственного и социально-быто­вого предназначения, приобретению техники Статистика кредитов и расчетов - реферат, оборудования и транс­портных средств, построек и сооружений, также издержки по созда­нию совместных компаний, научно-технической продукции, ин­теллектуальных ценностей и других объектов принадлежности.

Коммерческие банки могут предоставлять длительные ссу­ды вместе со страховыми компаниями, пенсионными фонда­ми и другими длительными ссудодателями.

Система характеристик статистики длительного кредита дает Статистика кредитов и расчетов - реферат обобщающие свойства объемов выдачи и погашения кре­дита в разных разрезах (по объектам и субъектам кредита, тер­ритории), структуры задолженности по длительным ссудам так­же в разных разрезах, окупаемости издержек, кредитуемых бан­ком. Такая информация нужна для анализа и управления процессом длительного кредитования, также оценки эффек­тивности банковской Статистика кредитов и расчетов - реферат работы по длительному кредитованию серьезных вложений. Обозначенные характеристики рассчитываются на базе статистической и бухгалтерской отчетности банковских учреждений о длительном кредитовании средством сводки и группировки отчетной инфы, также вычислений средних и относительных величин. Порядок исчисления характеристик ана­логичен изложенному ранее для короткосрочного кредита.

Уровень оборачиваемости длительных ссуд исчисляется по методике, изложенной для Статистика кредитов и расчетов - реферат короткосрочных ссуд. Отличие заключается в том, что показатель продолжительности использования длительным кредитом измеряется в годах, потому при его расчете число ка­лендарных дней в формуле необходимо опустить, т.е.

tд = Кд : Оп(д),

где Д—длительные ссуды.

При расчете окупаемости длительного кредита определяется, по существу, средний срок Статистика кредитов и расчетов - реферат использования длительным кредитом. Этот срок рассчитывается по сметной документации (плановый срок кредита) и фактическим данным: чем меньше срок кредита, тем выше считается эффективность мероприятия и соответственно кредита. Но нужно подразумевать, что срок кредита не является единствен­ным аспектом при решении вопроса об эффективности долгосроч­ного кредита, в расчет принимаются Статистика кредитов и расчетов - реферат другие причины (устранение недостатка в том либо ином товаре народного употребления, улучше­ние критерий труда и др.).

Как ранее говорилось, принципиальное значение имеют характеристики сро­ка длительного кредита. По условиям кредитования кредиты предоставляются на срок от нескольких месяцев (более эф­фективные мероприятия) до 10 лет (к примеру, кредиты на Статистика кредитов и расчетов - реферат стро­ительство и некие другие объекты). Средний срок долго­срочного кредита имеет особенное значение при кредитном плани­ровании. Экономисты банка, добиваясь выделения кредитов на более действенные мероприятия с маленьким периодом стро­ительства (проведения издержек) и окупаемости, могут воздейство­вать на средний срок длительного кредита. Данные об измене­нии среднего срока длительного Статистика кредитов и расчетов - реферат кредита подвергаются допол­нительному анализу; при всем этом определяется воздействие отдельных причин на изменение среднего срока (конфигурации в структуре выдач и остатков длительных кредитов, конфигурации в критериях кредитования и т.п.).

Для анализа длительных кредитов особенное значение имеет информация о незавершенных мероприятиях, осуществляемых за счет кредита банка. В Статистика кредитов и расчетов - реферат плане длительного кредитования долж­ны быть выделены выдачи кредитов сначала на окончание ранее начатых мероприятий. Для получения инфы о неза­вершенных кредитуемых объектах в банках раз в год проводится обследование таких объектов, с учетом которого и определяется сумма потребностей в кредитах на очередной год.

Для свойства эффективности кредитов, предоставляе Статистика кредитов и расчетов - реферат­мых на повышение производства продукции и выявление наибо­лее прибыльной сферы приложения кредитных ресурсов, использу­ется показатель объема дополнительного производства продукции в расчете на 1 руб. предоставленного длительного кредита. Этот показатель исчисляется как отношение суммы прироста произ­водства продукции от воплощения кредитуемого мероприя­тия в расчете на год кредита и Статистика кредитов и расчетов - реферат суммы кредита, предоставленного на воплощение мероприятия, и выражается в рублях.

Сопоставление средних значений таких характеристик по отрасли, учреждению банка, отдельным мероприятиям позволяет более верно решать вопросы управления длительным креди­том.

По кредитам, предоставленным на жилищное строительство, определяются такие характеристики их эффективности как размер построенных жилых домов и квартир (количество домов, жилая Статистика кредитов и расчетов - реферат площадь в кв. м) на 1 руб. выданного кредита.

3.Аналитическая часть

3.1 Расчет средних остатков задолженности и продолжительности использования короткосрочным кредитом

По коммерческому банку задолженность по краткос­рочным ссудам на 1 января 1999 г. составила 8000 млн руб., а на 1 января 2000 г. — 9000 млн руб. Оборот по возврату кредита за год составил 160000 млн руб.


Средние остатки Статистика кредитов и расчетов - реферат задолженности по короткосрочным ссудам со­ставят:

млн руб.

Продолжительность использования короткосрочным кредитом

T = K : Оп/Д = 8500 : 160000 * 360 = 19 дней

Количество оборотов кредита

п = Оп : К = 160000 : 8500 = 19 оборотов.

3.2 Расчет продолжительности использования кредитом и однодневного оборота по погашению

Произведем расчет рассмотренных индексов в разделе 2.1 на данных 2-ух отраслей индустрии за 1999 и 2000гг. Нужные данные приведены в Статистика кредитов и расчетов - реферат Таблице 3.2.1

Таблица 3.2.1.

Короткосрочное кредитование банками отраслей индустрии, млн.р.

Ветвь

Средние остатки кредитов

Погашено кредитов

1999г.

2000г.

1999г.

2000г.

1 230 250 2760 2250

2 120 160 720 1152

Итого 350 410 3480 3402

За ранее вычислим уровни продолжительности использования кредитом и однодневного оборота по погашению по каждой отрасли и в целом по двум отраслям за базовый(1999) и отчетный год(2000).

Расчеты оформим в Таблице 3.2.2.

Таблица 3.2.2.

Расчет Статистика кредитов и расчетов - реферат продолжительности использования кредитом и однодневного оборота по погашению

Ветвь

Однодневный

оборот по погашению, млн.р.

Продолжительность использования кредитом, дн.

1999г.

m0

2000г.

m1

1999г.

t0

2000г.

t1

1 2760:360 = 2250:360 = 230:7,6667 = 250:6,25 =

= 7,6667 = 6,25 = 30,00 = 40,00

2 720:360 = 1152:360 = 120:2 = 160:3,2 =

= 2 = 3,2 = 60 = 50

В целом по 3480:360 = 3402:360 = 350:9,6667 = 410:9,45 =

Двум отрас- = 9,6667 = 9,45 = 36,21 = 43,39

лям

Индекс средней продолжительности использования кредитом переменного состава равен:

I t = t 1 : t 0 = 43 ,39 : 36 ,21 = 1,198 , либо 119,8%.

Абсолютный прирост средней продолжительности Статистика кредитов и расчетов - реферат использования предприятием составляет:

I t = Σt 1 m 1 /Σm 1 : Σt 0 m 1 /Σm 1 = 43,39 : (30*6,25+60*3,2)/(6,25+3,2) =

= 43,39 : 40,16 = 1,08 либо 108%

Абсолютный прирост средней продолжительности использования кредитом за счет продолжительности в отдельных отраслях индустрии добивается:

ΔT t = Σt 1 m 1 /Σm 1 - Σt 0 m 1 /Σm 1 = 43,39 - 40,16 = 3,23 дн.

Индекс структурных сдвигов равен:

Iстр = Σt 0 m 1 /Σm 1 : Σt 0 m 0 /Σm 0 = 40,16 : 36,21 = 1,109, либо Статистика кредитов и расчетов - реферат 110,9%

Абсолютный прирост средней продолжительности использования кредитом вследствие структурных сдвигов в однодневном обороте по погашению составляет:

Δt = 40,16 – 36,21 = 3,95 дн.

Таким макаром, средняя продолжительность использования кредитом возросла в отчетном периоде по сопоставлению с базовым на 19,8 % (119,8 - 100), что составило в абсолютном выражении 7,18 дн. Это изменение было обосновано повышением продолжительности использования ссудами в отдельных отраслях Статистика кредитов и расчетов - реферат индустрии на 8 % (108 – 100), либо на 3,23 денька, и структурными сдвигами в однодневном обороте по погашению, вызвавшими рост средней продолжительности использования ссудами на 10,9 % (110,9 – 100), что составляет 3,95 денька.

3.3 Расчет числа оборотов кредита и структуры его средних остатков

Используя данные Таблицы 3.2.2, произведем вычисления индексов среднего числа оборотов кредита переменного и неизменного состава и структурных сдвигов. За Статистика кредитов и расчетов - реферат ранее рассчитаем характеристики числа оборотов кредита по каждой отрасли за отчетный и базовый год и структуру средних остатков кредита (см. табл. 3.3.1.) .

Таблица 3.3.1.

Расчет числа оборотов кредита и структуры его средних остатков

Ветвь

Число оборотов кредита

Структура средних остатков кредита, в процентах к итогу

1999г.

2000г.

1999г.

2000г.

1

2760 : 230 = 12

2250 : 250 = 9

230 : 350*100 = 65,7

250 : 410*100 = 61

2

720 : 120 = 6

1152 : 160 = 7,2

120 : 350*100 = 34,3

160 : 410*100 = 39,0

По двум отраслям

3480 : 350 = 9,9

3402 : 410 = 8,3

100

100

Индекс переменного состава равен :

I п Статистика кредитов и расчетов - реферат = n 1 : n 0 = 8,3 : 9,9 = 0,838.

Индекс неизменного состава равен:

I п = Σ n1 d’ 1 / Σ n 0 d’ 1 = 8,3/(12*0,61+6*0,39) = 8,39766 = 0,86

Индекс воздействия структуры составляет :

Iстр = Σ n0 d’ 1 / Σ n 0 d’ 0 = 9,66/9,9 = 0,976

Абсолютный прирост средней оборачиваемости в отчетном году по сопоставлению с базовым составил -1,6 оборота (8,3 - 9,9), в том числе за счет конфигурации оборачиваемости в отдельных отраслях 1,36 оборота (9,66 - 8,3).

3.4 Расчет воздействия причин Статистика кредитов и расчетов - реферат абсолютного эффекта.

Размер кредита в мероприятие по техническому перевооружению и реконструкции компаний первой отрасли составил 76,8 млн. р., 2-ой отрасли – 64,7 млн. р., а прирост прибыли составил соответственно 32,6 млн. р. и 21,7 млн р.

Уровень эффективности кредита в мероприятия первой отрасли составил 42,4 коп. (32,6: 76,8), 2-ой отрасли – 33,5 коп. (21,7: 64,7). Превышение прироста прибыли в первой отрасли на Статистика кредитов и расчетов - реферат 10,9 млн. р. (32,6 21,7) получено за счет различий:

1) в уровне эффективности: (42,4 - 33,5)* 76,8 - 6,8 млн р.;

2) в размере выданного кредита: (76,8 - 64,7) *33,5 -4,1 млн р.

Таким макаром, оба фактора оказали положительное воздействие на превышение прироста прибыли в первой отрасли.

Покажем расчет воздействия причин этой модели на изменение оборачиваемости обратных средств на примере республики, беря во внимание Статистика кредитов и расчетов - реферат, что на первом месте стоит высококачественный показатель. Для удобства расчетов действенный показатель – оборачиваемость обратных средств обозначен буковкой у, а причины соответственно а, b, с. Нужные для решения модели данные приведены в Таблице 3.4.1.

Таблица 3.4.1.

Валовой государственный продукт, обратные средства и кредитные вложения по республике, миллиардов . р.

Показатель

Условные обозначения

Базовый год

Отчетный год

1. Валовой Статистика кредитов и расчетов - реферат государственный продукт

2. Средний остаток обратных cредств

3. Сумма выданных короткосрочных кредитов

4. Средние остатки короткосрочных кредитов

ВНП

ОС

Ов

К

695

165

810

78

855

190

1005

90

На основании этих данных вычислим действенный и факторные характеристики, заложенные в модели, за базовый и отчетный год. Результаты расчетов приведены в Таблице 3.4.2.

Таким макаром, совокупная оборачиваемость обратных средств возросла в отчетном году по сопоставлению с базовым на 0,29 оборота Статистика кредитов и расчетов - реферат, что составляет 6,8 % к ее базовому уровню. Прирост оборачиваемости обратных средств был обоснован конфигурацией последующих характеристик:

Таблица 3.4.2.

Расчетные характеристики, применяемые в модели

Показатель

Условные обозначения

Базовый год

Отчетный год

Индекс

1. Уровень валового наминального продукта в расчете на рубль оборота короткосрочных ссуд по выдаче, р.

2. Число оборотов короткосрочных ссуд по выдаче.

3. Толика короткосрочных ссуд в общем Статистика кредитов и расчетов - реферат объеме обратных средств.

4. Число оборотов обратных средств

a

b

c

y

0,858025

10,384615

0,472727

4,212121

0,850746

11,166666

0,473684

4,500000

0,991517

1,075309

1,002024

1,068345

1) уровня совокупного публичного продукта в расчете на рубль оборота короткосрочных ссуд по выдаче

ΔYa = (Ia - 1)*Y 1 /Ia = (0,991517 – 1)*4,5/0,991517 = -0,0385 оборота;

2) скорости оборачиваемости короткосрочного кредита

ΔYb = (Ib - 1)*Y 1 /Ia*Ib = (1,075309 - 1)*4,5/0,991517*1,075309 = 0,3179 оборота;

3) толики короткосрочного кредита в общем обьеме обратных средств

ΔYc = (Ic - 1)*Y 1 /Ia*Ib*Ic = (1,002024 - 1)*4,5/0,991517*1,075309*1,002024 = 0,0085 оборота.

Уровень валового продукта на рубль оборота Статистика кредитов и расчетов - реферат кредита по выдаче сократился в отчетном году по сопоставлению с базовым на 0,8 пт, что послужило понижению оборачиваемости обратных средств на 0,04 оборота, Два следующих фактора оказали положительное воздействие на прирост оборачиваемости обратных средств.

Введем в рассмотренную индексную модель в качестве сомножителя средние остатки обратных средств (ОC), получим Статистика кредитов и расчетов - реферат новейшую модель, которая будет охарактеризовывать связь объема валового государственного продукта (Q) с факторами предшествующей модели и средним остатком обратных средств

Q = Kn’dCO

Внедрение этой модели в статистическом анализе позволяет дать оценку воздействия каждого фактора на прирост объема валового государственного продукта. При всем этом решение модели можно произвести по изложенному выше методу Статистика кредитов и расчетов - реферат, также методом использования расчетов предшествующей модели.

По приведенным ранее отчетным и расчетным данным (см. Таблицы 3.4.1 и 3.4.2) вычислим воздействие причин на прирост действенного показателя. Расчет абсолютного прироста валового государственного продукта за счет первых 3-х причин модели произведем методом умножения приобретенного выше абсолютного прироста совокупной оборачиваемости обратных средств, обусловленного Статистика кредитов и расчетов - реферат подходящим фактором, на средние остатки обратных средств в отчетном году.

Абсолютный прирост валового государственного продукта, обоснован конфигурацией последующих причин;

1) уровня валового государственного продукта в расчете на 1 рубль оборота кредита по выдаче:

ΔQa = ΔYa*CO 1 = -0,0385*190 = -7,315 миллиардов. р.;

2) скорости оборачиваемости короткосрочного кредита:

ΔQb = ΔYb*CO 1 = 0,3179*190 = 60,401 миллиардов. р.;

3) толики короткосрочного кредита в общем Статистика кредитов и расчетов - реферат объеме обратных средств:

ΔQc = ΔYc*CO 1 = 0,0085*190 = 1,615 миллиардов.р.

Прирост валового государственного продукта, обусловленный конфигурацией средних остатков обратных средств, определяется по формуле:

ΔQ(ОС) = =(ОС1 – ОС0)*Y0 = (190 - 168)*4,212121 = 105,303 миллиардов р.

Больший прирост валового государственного продукта получен за счет роста средних остатков обратных средств и оборачиваемости короткосрочных ссуд, составивших соответственно 65,8 (105,3 : 160* 100) и 37,4 (60,4: 160 *100) процентов Статистика кредитов и расчетов - реферат его общего прироста.

Исследование связи оборачиваемости короткосрочного кредита с совокупной оборачиваемостью обратных средств по таковой методике можно создавать на уровне отрасли народного хозяйства либо отрасли индустрии, используя при всем этом результаты деятельности по соответственной отрасли.

Заключение

Итак, Кредит представляет систему экономических отношений по мобилизации временно свободных в народном хозяйстве денег Статистика кредитов и расчетов - реферат и использованию их на нужды воспроизводства.

Банки и кредитные организации предоставляют кредиты, производят расчеты, кассовое сервис клиентов, принимают и располагают валютные вклады, также обеспечивают другое банковское сервис. Они строят свои отношения с клиентами на рыночной хозрасчетной базе.

Кредитные учреждения делают большой объем работ, исчисляемый раз в день миллионами операций Статистика кредитов и расчетов - реферат по приему и выдаче ссуд компаниям, учреждениям, организациям и популяции, по безналичным расчетам за выполненные работы и услуги, по расчетно-кассовому обслуживанию компаний, организаций и населения, приему и выдаче вкладов популяции.

Для управления процессами кредитования в народном хозяйстве, выявления тенденций и закономерностей нужна статистическая информация о кредитных вложениях и Статистика кредитов и расчетов - реферат кредитных ресурсах, ее составе по видам ссудозаемщиков, в разрезе отраслей и форм принадлежности, о размерах и составе просроченных ссуд, об эффективности ссуд в научно-технические мероприятия, оборачиваемости кредитов.

Сбором, обработкой и анализом инфы об экономических и соц процессах в кредитовании занимается банковская статистика. Она разрабатывает программки статистических наблюдений, улучшает систему характеристик Статистика кредитов и расчетов - реферат, методологию их исчисления и анализа, разрабатывает способы статистического анализа определенных явлений.

Статистика кредитования занимается также обобщением сведений о кредитовании, выявлением закономерностей, исследованием связи использования кредитных ресурсов с эффективностью использования обратных средств и т.п.

Перечень литературы

1. «Статистика финансов», под ред. Салина,2000г.

2. «Социально- финансовая статистика», под ред Статистика кредитов и расчетов - реферат. Назарова, 2000г.

3. Гусев Н.Ю. «Статистика: базы методологии», 1996г.

4. «Практикум по статистике» под ред. Симчеры, 1999г.

5. «Денежно – кредитная политика»/Средства и кредит, №12, стр.10-11, 1999г.


statistika-prirodnih-resursov-i-ohrani-okruzhayushej-sredi-rabota-po-discipline-statistika-na-temu-statisticheskoe.html
statistika-proizvodstva-obshestvennogo-produkta-ponyatie-vop-ego-vidi.html
statistika-rashoda-materialov-kurs-lekcij-po-statistike-zheleznodorozhnogo-transporta-vvodnaya-lekciya.html